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Finances - Fiscalité

Actu - Faux ordres de virement : la DGFIP organise un séminaire de prévention

Mis en ligne par ID CiTé le 10/04/2017


Si les grandes entreprises ont été les premières victimes de ces escroqueries, les fraudeurs ciblent désormais les PME et TPE de tous secteurs d’activité ainsi que les collectivités publiques.


Les établissements publics de l’Etat, les collectivités locales et les établissements publics de santé, sont plus vulnérables car moins préparés. Ainsi plusieurs ordonnateurs ont été trompés par des sociétés d’affacturage frauduleuses ou des faux fournisseurs.

Les "FOVI" peuvent prendre diverses formes : "l’usurpation de l’identité" du président de la collectivité, ou de son directeur financier et la demande à la comptabilité d'effectuer, sous un faux prétexte, un virement de toute urgence à un tiers. Sous la pression d’un interlocuteur qui sait se faire convainquant, l’agent, pensant bien faire, effectue le virement.

Autre escroquerie très en vogue, la fraude au "changement de RIB".
Elle consiste pour les escrocs à s'adresser aux services de comptabilité d'une collectivité en se faisant passer pour un fournisseur. Le faux fournisseur demande de payer les factures sur un autre compte bancaire dont le numéro est fourni par lui même, et le tour est joué, les fonds sont détournés.

Organiser la vigilance des agents
Selon l'OCRGDF, les escroqueries peuvent être déjouées grâce à la vigilance des agents. La majorité des fraudes survient à l’occasion d’un congé ou remplacement au service comptable, ou de procédures mal appliquées, mal comprises ou transmises…

ADCF - 2017-04-07




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